May 3, 2018 / 9:08 AM / 5 months ago

中国保险:保险公司关联交易征求意见稿发布,拟限定对关联方投资额

路透北京5月3日 - 中国银行保险监督管理委员会周四发布《保险公司关联交易管理办法》(征求意见稿),以进一步加强关联交易监管,防范不正当利益输送的风险。其中拟要求保险公司对全部关联方的投资余额,合计不得超过保险公司上一年度末总资产的30%与上一年度末净资产额二者中较高者。

银保监会官网刊登的意见稿并显示,保险公司投资未上市权益类资产、不动产类资产、其他金融资产和境外投资的账面余额中,对关联方的投资金额不得超过上述各类资产投资限额的50%;保险公司对单一关联方的全部投资余额,合计不得超过保险公司上一年度末总资产的15%。

“保险公司应当动态监测关联交易的各项金额及比例,建立预警和管控机制,及时调整经营行为以符合本办法的有关规定。”银保会称。

意见稿强调,保险公司应主动监测保险资金的流向,及时掌握基础资产状况,穿透识别审查关联交易,对重大关联交易等三类交易须逐笔报告,报告内容应包括关联交易的具体情况,如穿透的交易架构图、交易目的、交易条件或对价、定价政策等。

其中,对于投资信托计划、债权或不动产投资计划、资产管理计划、股权投资基金、资产支持计划等金融产品的,应当说明投资标的以及基础资产的类别、规模和比例;向关联方购买或出售资产、股权或其他权益的,应说明最初的购买成本。

与关联方共同投资的,应说明被投企业名称、业务模式、盈利预测、主要资产情况及保险公司与关联方间关于投资收益分配和损失分担的方案等。

意见稿并指出,保险公司受托管理的企业年金、养老保障基金等保险资金以外的第三方资金可以不适用穿透管理的原则,但应当建立完善的资金管理制度,避免不当利益输送。

在内控管理方面,意见稿称,保险公司应当设立关联交易控制委员会,负责关联方识别维护,关联交易管理、审查、批准和风险控制。关联交易控制委员会成员不得少于五人,并应当包括合规负责人等管理层有关人员。

保险公司董事、监事和高级管理人员应当自任职之日起15个工作日内,按本办法有关规定,向保险公司报告其关联方情况。自然人、法人或其他组织应当在持有或控制保险公司5%以上股份之日起15个工作日内,按本办法有关规定,向保险公司报告其关联方情况。(完)

参看详情,请点选银保监会网站 here

发稿 马蓉;审校 林高丽

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