May 17, 2018 / 9:16 AM / 5 days ago

香港金融:花旗因担任瑞金保荐人缺失遭证监会谴责及罚款5,700万港元

路透香港5月17日 - 香港证监会周四称,在与花旗环球金融亚洲有限公司就其履行作为瑞金矿业上市申请保荐人的职责所提出的关注事项达成解决方案后,对花旗作出谴责及罚款5,700万港元。

瑞金于2009年2月23日在香港联交所主板上市,而花旗是其唯一保荐人。瑞金随后在2011年5月27日主动停牌,其后于2016年6月28日被证监会勒令停牌至今。

证监会称,其调查发现,花旗没有对瑞金的客户进行充分及合理尽职审查及在进行瑞金上市申请的保荐人工作时妥善监督其职员。

根据瑞金于2009年刊发的招股章程,该公司于中国内地成立,在内蒙古赤峰市拥有三座金矿,及专门从事黄金开采业务,并对矿石进行加工,成为含黄金及其他矿物的精矿,以供销售。

招股章程披露,瑞金的销售额在截至2007年12月31日止年度与截至2008年10月31日止的十个月期间(分别为往绩纪录期间的最后一个完整年度及最后十个月)内增加了超过20倍。

证监会发现,花旗在进行尽职审查的查询时获提供的资料显示,除了其中一名客户外,瑞金在这两段期间的客户截然不同。

招股章程亦披露,瑞金与三名合共占瑞金在截至2008年10月31日止十个月期间的销售额的35.2%的客户各自订立了长期合作备忘录。依据有关长期合作备忘录,这些客户须购买任何瑞金决定售予它们的金精矿或锌精矿,而瑞金对有关决定有绝对酌情权。

花旗认为,就生产黄金等具有现成市场的商品的初期矿业公司而言,例如在瑞金的个案中,主要的风险范围在于生产。因此,花旗的尽职审查将重点放在与生产有关的审查工作上,例如聘用独立的采矿技术专家及进行现场核证等。花旗亦认为,核实瑞金的产量相当于核实其销售量。

虽然花旗曾对瑞金进行一些与其客户有关的尽职审查工作,包括在现场审查期间从瑞金搜集材料(例如货运纪录及销售合约)、进行客户访谈等等,不过,证监会认为有关尽职审查不足够及未达标。

证监会举例指,花旗所有的客户访谈均透过电话进行,有关电话号码由瑞金提供,花旗并没有独立核实客户代表的身分及联络详情;此外,花旗没有要求客户直接确认它们与瑞金的交易金额。

证监会的调查又发现,保荐人主要人员没有按照《保荐人指引》要求他们采取的方式来监督交易小组,例如,花旗获瑞金委托担任上市保荐人后超过四个月,才委任保荐人主要人员监督交易小组,而在那段期间,瑞金上市申请的准备工作,包括安排与主要客户、供应商和银行透过电话进行尽职审查,草拟招股章程,及就关连交易进行尽职审查,已在全力进行中。(完)

参看相关细节,可点选网址(here) (记者 雷美珍;审校 乔艳红)

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